401 (k)计划

什么是401(k)计划?

401(k)计划是一种自我导向的计划, 合格退休计划由雇主设立,为雇员提供未来的退休福利. 雇员的供款是税前的, 而且雇主的缴款通常是可以免税的.

如果你有罗斯401(k)计划, 捐款来自税后美元, 但59岁半以后的合格分配不需要缴纳联邦所得税. 才有资格获得免税分配, 股票分配还必须满足5年持股规则. 

许多雇主现在都自动将新员工纳入401(k)计划, 如果他们选择不参与,可以选择退出. 这样做是希望更多的员工参与进来,并在更早的年龄开始为退休储蓄.

如果你选择参加401(k)计划, 每次发工资时,你都可以从你的工资中分配一定比例的钱到你的计划中. 2023年的最高年度供款为22,500美元. 如果你在纳税年度结束前年满50岁, 你可以再捐7美元,500 in 2023. 供款限额每年根据通货膨胀率进行指数化. 您帐户中的资金将累积递延纳税直至提取, 当他们作为普通收入纳税时.

雇主供款往往受到归属要求的制约. 雇主可以决定自己的归属时间表, 让员工在一段时间内获得部分股权,并在特定年限后获得全部股权. 当一个员工被完全授予, 他或她有权在离职时获得雇主的全部供款.

在提供贷款的计划中, 你也可以从你的帐户借款(最高可达既定帐户价值的50%或$50),000, 以较低者为准),还款期限为五年. 当然,如果你辞职了,贷款可能必须立即偿还.

401(k)计划中的资产是可移植的. 当你离职或退休时,你可以转移你的资产或进行应税分配. 然而, 如果你在完全获得公司股权之前离开公司, 你将被允许只拿你自己贡献的资金加上任何既定的资金, 以及所有这些贡献所积累的收益.

在一定限度内, 你的401(k)计划中的资金可以直接转到你新雇主的退休计划中,而不会被罚款. 或者,你可以直接把你的资金转到个人退休账户(IRA).

一般, 你必须在72岁后的4月1日之前开始从401(k)计划中领取最低分配. 普通401(k)计划的分配按普通收入征税,如果在59岁半之前提取,可能会被征收10%的联邦税收罚款, 除残疾或死亡等特殊情况外.

401(k)计划是为退休储蓄的好方法, 特别是如果你的雇主提供了相应的供款. 如果你有资格参加401(k)计划, 你应该好好利用这个机会, 即使你一开始只能拿出工资的一小部分. 这种类型的计划可以形成一个健全的退休基金战略的基础.

 

本文中的信息不打算作为税收, 法律, 投资, 或者退休建议或推荐信, 而且,这可能也不是为了避免任何联邦税收处罚. 10大信誉娱乐平台鼓励你向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 内容的来源被认为是准确的. 所提供的信息或所表达的任何意见均不构成任何证券买卖的招揽. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2023 Broadridge Financial Solutions, Inc ..